Pension som freelancer uden CVR — sådan kommer du i gang

Ingen automatisk pension

Når du er lønmodtager via en lønudbetaler, indbetales der typisk ikke til arbejdsmarkedspension som ved et traditionelt lønjob. Du står selv med ansvaret.

Det er nemt at glemme, men dyrt: Mister du 5-10 års pensionsopsparing, koster det dig hundredtusinder ved pensionsalderen.

Dine muligheder

1. Ratepension

• Indbetaler du selv, månedligt eller årligt.
• Fradrag for indbetalinger (op til 64.700 kr i 2026 — beløbet justeres årligt).
• Udbetales over mindst 10 år efter pensionsalderen.
• Beskattes som personlig indkomst når den udbetales.

2. Livrente

• Udbetales resten af livet efter pensionsalderen.
• Ubegrænset fradrag — du kan indbetale så meget du vil og få fradrag.
• God hvis du er bagud med pension og vil indbetale meget på kort tid.

3. Aldersopsparing

• Intet fradrag, men også ingen skat ved udbetaling.
• Lavt loft (8.600 kr/år, hvis langt fra pension; mere lige før pension).
• God supplerende opsparing.

4. Privat opsparing / investering

• Aktiesparekonto (loft 142.000 kr i 2026, lav skattesats).
• Almindeligt frie midler i ETFer.
• Mere fleksibelt, men ingen skattefordel.

Konkret anbefaling til freelance-startere

1. 10-15% af nettoindtægten automatisk til ratepension — opret en hos din bank eller hos PensionDanmark, AP Pension, Nordnet etc.
2. Genoverve hvert år når årsopgørelsen kommer: passer fradraget?
3. Suppler med aktiesparekonto når du har overskud.

Tip: lav indbetalingen som engangsbeløb

Mange freelancere venter til december og indbetaler en større engangssum til pension for at få mest muligt fradrag i indeværende år. Det er fuldt lovligt og ofte mere realistisk end faste månedlige indbetalinger ved svingende freelance-indtægt.