Skal jeg betale skat i Danmark, hvis jeg har et engelsk selskab?
Det korte svar
- Dansk selskabsskat
- 22 %
- Britisk selskabsskat
- 19-25 %
- Udbytte (aktieindkomst)
- 27 % / 42 %
- Dobbeltbeskatning
- Undgås via DBO mellem DK og UK
To spørgsmål, to svar
- Selskabet: beskattes i Danmark, hvis den reelle ledelse sidder her. Ellers i UK.
- Dig: du er fuldt skattepligtig i Danmark af løn og udbytte, så længe du bor her.
Sådan undgår du dobbeltbeskatning
Danmark og Storbritannien har en dobbeltbeskatningsoverenskomst. Den afgør, hvilket land der har beskatningsretten, og sikrer at skat betalt i det ene land modregnes i det andet. Du betaler altså ikke skat to gange af samme indkomst — men du betaler typisk op til det højeste af de to niveauer.
Hvad du skal indberette
- Udbytte og løn fra selskabet på din danske selvangivelse.
- Ejerskab af udenlandsk selskab skal oplyses.
- Selskabets britiske årsregnskab og selvangivelse til HMRC.
- Dansk selskabsselvangivelse, hvis ledelsens sæde er i Danmark.
Er du i tvivl om, hvad der gælder i din situation?
Skriv dit nummer, så ringer vi og gennemgår det med dig. Det er gratis og uforpligtende.
Hvad betyder det for dig?
- Et udenlandsk selskab fjerner ikke din danske skattepligt som person.
- Den reelle besparelse ligger i planlægning af løn og udbytte — ikke i registreringslandet.
- Manglende oplysning om udenlandsk ejerskab er den fejl, der oftest bliver dyr.
Sådan hjælper vi
- Vi gennemgår, hvor selskabet og du hver især beskattes.
- Vi sætter indberetningerne op i begge lande, så intet falder mellem to stole.
- Vi rådgiver om fordelingen mellem løn og udbytte.
Er du i tvivl? Ring til os
Fortæl os hvad du laver, hvor du bor, og hvor dine kunder er — så fortæller vi dig, hvilken selskabsstruktur der typisk passer bedst. Det er gratis og uforpligtende.
Ofte stillede spørgsmål
Kan jeg spare skat ved at have selskabet i UK?
Kun hvis selskabet reelt drives derfra. Driver du det fra Danmark, bliver det dansk skattepligtigt, og besparelsen forsvinder.
Skal jeg oplyse Skattestyrelsen om selskabet?
Ja. Ejerskab af udenlandske selskaber skal oplyses, også selvom du ikke tager penge ud.
Hvad med CFC-reglerne?
De kan blive relevante, hvis selskabet primært har finansiel indkomst. Vi vurderer det som en del af gennemgangen.