Moms-beregner (25%)
Hvordan beregner man moms i Danmark?
- Momssats
- 25 %
- Læg moms til
- beløb × 1,25
- Træk moms fra
- beløb ÷ 1,25
- Registreringsgrænse
- 50.000 kr.
Sådan regner du moms i hovedet
- Læg moms til: gang beløbet med 1,25.
- Træk moms fra: divider beløbet med 1,25 (eller gang med 0,8 for at få netto).
- Moms-andelen af et beløb inkl. moms: gang med 0,2 (svarer til 20%).
Eksempler på momsberegning
- 1.000 kr. plus moms = 1.250 kr. (moms: 250 kr.)
- 2.500 kr. inkl. moms = 2.000 kr. ekskl. moms (moms: 500 kr.)
- 10.000 kr. plus moms = 12.500 kr. (moms: 2.000 kr. i momsbudget pr. kvartal ved samme omsætning)
Momssatsen i Danmark er 25% på næsten alle varer og ydelser. Enkelte ydelser er fritaget — blandt andet undervisning, sundhedsydelser, forsikring og visse finansielle ydelser.
Moms i dit budget
Momsen er ikke din indtægt. Sæt de 20% af hvert beløb inkl. moms til side løbende, så momsafregningen ikke rammer likviditeten. Køber du ind med moms, kan du trække købsmomsen fra og betaler kun forskellen.
Sælger du til virksomheder i andre EU-lande, faktureres der som udgangspunkt uden dansk moms (omvendt betalingspligt) — men du skal være korrekt momsregistreret først.
Spørgsmål og svar om moms
Hvor meget er momsen i Danmark?+
Momsen er 25 % i Danmark. Du lægger 25 % oven i prisen uden moms. Skal du finde momsen i et beløb inklusive moms, ganger du med 0,2 — altså 20 % af beløbet inkl. moms.
Hvordan trækker jeg moms fra et beløb?+
Del beløbet inklusive moms med 1,25 for at få beløbet uden moms. Eksempel: 1.250 kr. inkl. moms svarer til 1.000 kr. uden moms og 250 kr. i moms.
Hvornår skal jeg momsregistreres?+
Du skal momsregistreres, når din momspligtige omsætning overstiger 50.000 kr. inden for 12 måneder. Du kan registrere dig frivilligt før, hvis du vil kunne trække købsmoms fra.
Skal jeg lægge moms på fakturaer til udenlandske kunder?+
Ved salg af ydelser til momsregistrerede virksomheder i andre EU-lande faktureres normalt uden dansk moms med omvendt betalingspligt. Ved salg til private i EU og til lande uden for EU gælder andre regler — kontakt os, hvis du er i tvivl.
Kan jeg fakturere uden CVR og moms?+
Uden CVR kan du ikke selv opkræve moms. Du kan i stedet bruge en fakturaservice, hvor arbejdet faktureres gennem en anden virksomhed og udbetales til dig som løn.
Hvad er momsen i andre lande?+
Standardsatsen varierer: Tyskland 19 %, Storbritannien 20 %, Estland 22 %, Cypern 19 %, Malta 18 %. Har du et udenlandsk selskab, gælder registreringsgrænser og satser i det pågældende land.
Næste skridt
Har du styr på momsen? Her er de sider, folk typisk går videre til.
Er du i tvivl om moms i dit selskab?
Ring til os på +45 52 51 56 54, så hjælper vi dig med momsregistrering, EU-handel og afregning — også hvis du har et udenlandsk selskab.
Klar til at starte?
Få en gratis uforpligtende samtale om din virksomhedsstruktur i dag.